應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)存在障礙及解決措施 2016-10-17
應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)存在障礙及解決措施應(yīng)收賬款質(zhì)押借款因登記簡(jiǎn)單，融資負(fù)擔(dān)輕受到企業(yè)追捧，成為企業(yè)最常見的一種融資方式。然而以債權(quán)作為基礎(chǔ)設(shè)立擔(dān)保物權(quán)，也受到債權(quán)固有特點(diǎn)的限制。作為應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)人，在實(shí)務(wù)中會(huì)碰到哪些行權(quán)障礙，如何將應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)落到實(shí)處，是本文討論的重點(diǎn)。 規(guī)制應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)規(guī)則主要是《物權(quán)法》二百二十三、二百二十八條、中國(guó)人民銀行的《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》，以及一些散在物權(quán)、合同、擔(dān)保法中的可通用條款。根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，應(yīng)收賬款設(shè)質(zhì)，需要訂立書面合同，并在人行征信中心登記。表面看，書面合同、登記似乎已可保障質(zhì)權(quán)。但司法實(shí)務(wù)中，法院審理應(yīng)收賬款糾紛，書面合同、登記僅僅作為債權(quán)人實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的必要而遠(yuǎn)非充分條件，要保障質(zhì)權(quán)人在完全沒有爭(zhēng)議的情況下實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，任重道遠(yuǎn)。 應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)存在的障礙
基礎(chǔ)合同效力瑕疵
眾所周知，基礎(chǔ)合同是基礎(chǔ)，如果基礎(chǔ)合同出現(xiàn)效力瑕疵，則勢(shì)必會(huì)影響質(zhì)權(quán)人質(zhì)權(quán)的正常實(shí)現(xiàn)。但在實(shí)踐中，偽造基礎(chǔ)合同，虛設(shè)應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押騙取金融機(jī)構(gòu)借款的情況比較常見。發(fā)生糾紛訴至法院后，基礎(chǔ)合同不成立，質(zhì)權(quán)人的質(zhì)權(quán)必定落空。 在福建省福州市中級(jí)人民法院（2014）榕民初字第296號(hào)一案中，原告請(qǐng)求應(yīng)收賬款債務(wù)人（以下稱“債務(wù)人”）根據(jù)基礎(chǔ)合同《藥品買買合同》付款，實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，法院認(rèn)為原告與被告雖然簽訂了書面質(zhì)押合同，并辦理出質(zhì)登記，符合應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)設(shè)立之形式要件，但被告提供給原告的應(yīng)收賬款基礎(chǔ)合同以及《質(zhì)押通知書》回執(zhí)中加蓋的債務(wù)人印章并非有效印章，原告未能舉證證明債務(wù)人曾使用過該印章，且被告法定代表人明確承認(rèn)該印章系其私刻并使用，應(yīng)認(rèn)定應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)合同及質(zhì)押通知書回執(zhí)均系偽造，其所指向的應(yīng)收賬款亦非真實(shí)，原告不享有質(zhì)權(quán)。 因此質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同時(shí)，質(zhì)權(quán)人必須審慎基礎(chǔ)合同，保證基礎(chǔ)合同真實(shí)有效，如此才能使自己的質(zhì)權(quán)得以正常順利的實(shí)現(xiàn)。 應(yīng)收賬款要素不明 法院在判斷質(zhì)權(quán)權(quán)利效力時(shí)，會(huì)考慮質(zhì)權(quán)人是否清晰掌握應(yīng)收賬款的關(guān)鍵要素并可舉證證明，如若不能，質(zhì)權(quán)可能不能獲得支持。 在山東省濟(jì)南市中級(jí)人民法院（2016）魯01民終1823號(hào)一案中，原告、被告簽訂質(zhì)押合同，約定原告對(duì)被告在債務(wù)人處的2014年5月20日至2015年11月30日已經(jīng)發(fā)生和即將發(fā)生的全部應(yīng)收賬款擁有優(yōu)先受償權(quán)，并寫明付款債務(wù)人與對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)合同編號(hào)，辦理了質(zhì)押登記，法院認(rèn)為征信中心作為應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的登記機(jī)構(gòu)，只負(fù)責(zé)維護(hù)登記公示系統(tǒng)的安全、正常運(yùn)行，對(duì)應(yīng)收賬款本身不負(fù)實(shí)質(zhì)審查義務(wù)。且應(yīng)收賬款權(quán)利只是一種債權(quán)，其不但包括“現(xiàn)有的”債權(quán)，而且還有“未來的”債權(quán)。因此，應(yīng)收賬款是否能夠最終確實(shí)地成為出質(zhì)人的一種現(xiàn)實(shí)權(quán)利，其本身具有不確定性。故而，在應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)糾紛中，需要對(duì)應(yīng)收賬款本身是否存在、是否存在瑕疵、債務(wù)人的抗辯權(quán)是否成立等進(jìn)行全面審查。原告不能舉證證明應(yīng)收賬款具體數(shù)額、已付多少、尚欠多少，不支持質(zhì)權(quán)人質(zhì)權(quán)。
核實(shí)應(yīng)收賬款適格性 應(yīng)收賬款特定，質(zhì)權(quán)人清楚并掌握著應(yīng)收賬款的關(guān)鍵要素，包括基礎(chǔ)合同、履行情況、債務(wù)人身份信息、付款金額、付款期限，付款條件，且這些要素需要質(zhì)權(quán)人舉證證明。需要應(yīng)收賬款特定性的原因，山東省高級(jí)人民法院（2015）魯商終字第178號(hào)判決書解釋到，若應(yīng)收賬款不特定，就無法確定質(zhì)押的是什么應(yīng)收賬款，就無法實(shí)際行使應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)，從而會(huì)導(dǎo)致無法判決或判決缺乏可執(zhí)行性。 債務(wù)人可通過單方出具確認(rèn)函或者加入出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人質(zhì)押合同的方式對(duì)關(guān)鍵要素進(jìn)行確認(rèn)，使應(yīng)收賬款特定化。對(duì)于基礎(chǔ)合同中存在付款條件的，應(yīng)表明付款條件已成就，或者變有條件付款為無條件付款。另，對(duì)可能存在抵銷權(quán)的情形，要債務(wù)人放棄行使抵銷權(quán)�？偟膩碚f，是要債務(wù)人確認(rèn)基礎(chǔ)合同的約定清晰無爭(zhēng)議，債務(wù)人可確定在應(yīng)收賬款到期日時(shí)無條件付款。 控制應(yīng)收賬款付款 控制應(yīng)收賬款付款，不僅產(chǎn)生質(zhì)權(quán)人實(shí)際控制質(zhì)押標(biāo)的的權(quán)利外觀，也可規(guī)范債務(wù)人付款方式，使得質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)更有實(shí)操性。控制付款方式，可先以質(zhì)權(quán)或出質(zhì)人名義在銀行開立一個(gè)應(yīng)收賬款收款專戶，債務(wù)人以簽訂合同或者單方確認(rèn)的方式承諾將回款支付且只能支付至該專項(xiàng)賬戶。如此，質(zhì)權(quán)人就能時(shí)刻掌握應(yīng)收賬款回款情況，也可避免質(zhì)押的應(yīng)收賬款與出質(zhì)人與債務(wù)人的其他合同回款混同。如果債務(wù)人未能按照事先約定將回款支付至收款專戶，違約責(zé)任和侵權(quán)責(zé)任競(jìng)合，質(zhì)權(quán)人可自主要求債務(wù)人承擔(dān)何種責(zé)任。但無論承擔(dān)何種責(zé)任，都給質(zhì)權(quán)擔(dān)保的債權(quán)增加了一種新的救濟(jì)方式。
應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)的順利實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵在于債務(wù)人，質(zhì)權(quán)人可以選擇簽訂三方質(zhì)押合同或者由債務(wù)人單方出具確認(rèn)函方式，確保質(zhì)權(quán)人對(duì)應(yīng)收賬款的支配力與控制力。合同或者確認(rèn)函中明確三點(diǎn)：一是債務(wù)人承諾基礎(chǔ)合同真實(shí)有效；二是債務(wù)人確認(rèn)應(yīng)收賬款關(guān)鍵要素，確認(rèn)付款不負(fù)擔(dān)條件或者條件已成就，并自愿放棄基礎(chǔ)合同抗辯權(quán)及抵銷權(quán)；三是債務(wù)人愿意將回款支付至專項(xiàng)賬戶。當(dāng)然，為保證質(zhì)權(quán)完全無瑕疵，本文開頭提到的，書面質(zhì)押合同、辦理質(zhì)押登記也是必須履行的程序，因物權(quán)法有明確規(guī)定，本文就不過多強(qiáng)調(diào)。 對(duì)于質(zhì)權(quán)人來說，以上應(yīng)該是設(shè)立應(yīng)收賬款質(zhì)押的完美模式，但現(xiàn)實(shí)情況，債務(wù)人愿不愿意增加已方義務(wù)，滿足質(zhì)權(quán)人的諸項(xiàng)要求，要看出質(zhì)人對(duì)于債務(wù)人的談判能力。但清楚最佳出質(zhì)模式，了解相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，總是可以未雨綢繆。 |
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